В США 1 января 2021 года принят закон «О национальной обороне».

Закон содержит Corporate Transparency Act, в соответствии с которым американские LLC и зарубежные компании, ведущие бизнес в США, обязаны раскрывать имена своих владельцев.

 

Компания обязана идентифицировать каждого собственника, а также определять «бенефициарного владельца».

Бенефициарным признается лицо, которое прямо или косвенно, посредством любого контракта, соглашения, договоренности или иным образом осуществляет существенный контроль над предприятием или контролирует не менее 25% долей участия в предприятии.

 

На Управление Минфина США по борьбе с финансовыми преступлениями возложена обязанность до 1 января 2022 г. создать нормативные требования к раскрытию информации о владельцах компаний.

 

За нарушение норм о предоставлении информации предусмотрена ответственность:

  • административная — в виде штрафа (до $500 в день)
  • уголовная ответственность — в виде штрафа (до $10,000) и/или тюремного заключения на срок не более двух лет.

Источник: congress.gov